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法規公告

  金融監督管理委員會令:核釋「保險業辦理國外投資管理辦法」第15條第8項,有關人身保險業最近一年之商品結構綜合評分值符合主管機關所定標準者之相關規定,自即日生效
公佈日期:
110-06-05
資料來源:
行政院公報
簡述:
一、依據保險業辦理國外投資管理辦法(以下簡稱本辦法)第十五條第八項規定辦理。
二、人身保險業最近一年度之商品結構綜合評分值(計算方式及匯率換算基準詳附件)符合下列標準之一者,得擇一適用本辦法第十五條第八項第一款或第二款所列措施:
(一)人身保險業最近一年度之商品結構綜合評分值位於全業界七十百分位以上者。
(二)人身保險業最近一年度之商品結構綜合評分值較上年度增加達零點一(含)以上者、或人身保險業最近一年度之商品結構綜合評分值達零點九(含)惟未達零點九五,且較上年度增加達零點零二(含)以上者、或人身保險業最近一年度之商品結構綜合評分值達零點九五(含)至一之間,且較上年度增加達零點零一(含)以上者。
三、首次符合前點標準之人身保險業,應於本會核定之一年適用期間起始日起七日內,就擇定適用本辦法第十五條第八項相關款次所列措施函報本會備查,逾期視同適用本辦法第十五條第八項第二款規定,且於適用期間內不得再申請變更;非首次符合前點標準者,亦同。但維持前所擇定適用之措施者,無須函報本會備查。
四、人身保險業原符合第二點標準,如於次年度未符合標準者,於原核定適用期間屆滿起六個月內應予調整國外投資部位,稽核部門應予以追蹤控管;如於六個月內仍無法改正逾限部位之調整情事,稽核部門應立即陳報本會並提出書面說明及具體改善計畫。
五、人身保險業因前點規定需調整投資部位者,如於同一年度依據本辦法第十五條第一項或第四項規定經本會核准提高國外投資額度,或依據本辦法第十五條之二規定經本會核准不計入國外投資額度者,得逕依據本會最新一次核准之國外投資額度辦理,不適用前點規定。
六、本令自即日生效;本會一百零七年六月二十九日金管保壽字第一O七O四五四四O一一號令自同日廢止。
法規類別:
行政命令
主管機關:
金融監督管理委員會
發文日期:
110-06-04
文號:
金管保壽字第11004914841號
備註:

相關議題

年度 議題 說明提案單位相關機關
2012 以外幣計價之傳統型保險商品 1.建請金管會修訂「保險法」第146 之4條,將傳統外幣保單準備金排除於國外投資限額。 2.或者建請金管會修訂「保險法」第146之4條,授權主管機關核准之權限,若資產負債對稱性較適當之公司,其傳統外幣保單準備金可排除於國外投資限額。歐商金管會
2013 以外幣計價之傳統型保險商品 建議修正「保險業辦理國外投資管理辦法」第15-2條,允許開放給資產規模較小之壽險業者可經營以『外幣收付之非投資型人身保險』業務(可設定開放之上限,例如臺幣100億元),理由如下: A.對壽險業而言,可提供較適當之資產負債管理,因不需額外承擔匯率風險。 B.給予資產規模較小之壽險業者發展『外幣收付之非投資型人身保險』業務之空間。 C.提供消費者更多樣化的保險商品。 D.所有國外投資仍受「保險業辦理國外投資管理辦法」及相關法令約束。歐商金管會
2014 擴大保險公司可投資國外之範圍 修正「保險業辦理國外投資管理辦法」第11條之1,明定主管機關審核保險業依該條規定逐案申請時之合理審核期限,例如採15日申報生效制。歐商金管會
2014 擴大保險公司可投資國外之範圍 修正「保險業辦理國外投資管理辦法」第11條,明定保險業投資國外及大陸地區不動產時,不適用「辦理不動產投資有關即時利用並有收益之認定標準及處理原則」。理由如下:1.國外及大陸地區建管法令及實務作業與臺灣或有不同,若需適用,則執行上恐有扞格之處。2.「保險業辦理國外投資管理辦法」第11條第3項對即時利用並有收益之認定標準已有規定,應已足夠。歐商金管會
2014 擴大保險公司可投資國外之範圍 主管機關直接針對國外及大陸地區不動產投資區域之合適性,應建立一套明確之評估審查標準,取代原僅開放投資特定城市之做法,以利保險業遵循。歐商金管會
2015 放寬國外投資限額並明確規範申請國外投資限額提高之相關標準 建議修正《保險法》第146條之4,放寬國外投資限額,如已避險至台幣之金額得自海外投資總額中扣除(參考日本作法)。歐商金管會
2015 放寬國外投資限額並明確規範申請國外投資限額提高之相關標準 建議修正《保險業辦理國外投資管理辦法》第15條,或透過相關函令方式,讓按照主管機關明訂之透明化和一致性要求提供相關證明文件的業者得以核備生效方式提高投資上限。歐商金管會
2015 保險業辦理國外不動產投資 建議修正《保險業辦理國外投資管理辦法》第11條之1、第11條之2,明定SPC公司得向外借款並以該事業之資產為其擔保。歐商金管會
2015 保險業辦理國外不動產投資 建議修正《保險業辦理國外投資管理辦法》第11條之1,明訂保險業得以隱名合夥或匿名組合(TK)之投資方式執行。歐商金管會
2015 保險業辦理國外不動產投資 建議修正《保險業辦理國外投資管理辦法》第11條,明訂保險業對國外及大陸地區不動產之投資,其投資限額為可運用資金之百分之一點五,且不計入國外投資總額。歐商金管會
2015 保險業辦理國外不動產投資 為免使保險業不動產資產配置於較高風險區域,且考量自由經濟市場不應訂定價格限制,建議恢復98年3月31日以前之規定,即符合即時利用並有收益原則,不須規範最低收益率標準。歐商金管會
2015 保險業辦理國外不動產投資 已另定有5年之最長完工期限,建議刪除素地開發時程等規定(無建照者9個月申請建照,帶建照者6個月內開工)。歐商金管會
2015 保險業辦理國外不動產投資 保險業如能合理說明提前處分之目的,且符合相關風險控管要求,建議取消成屋不動產取得5年,素地取得10年內不得出售之限制,避免影響流動性。歐商金管會
2015 簡化壽險業者申請境外投資流程 金管會於2014年修正發布「保險業辦理國外投資管理辦法」,其中與不動產相關的規定涵蓋:不動產證券投資、於國外或大陸地區不動產投資之方式、投資內容資訊的揭露、鑑價機構及物業管理機構、貸款方式及總額、辦理信託之方式、檢送之文件等。諸多規定外,投資案件申請審查流程仍需費時三個月或以上。建議簡化法人投資者投資海外不動產的規定及審核流程。美商金管會
2015 持續檢討並鬆綁台商赴陸投資,擴大全球競爭優勢 將保險業於大陸地區所設立之子公司、分公司或於大陸地區參股之保險公司,納入可申請不計入國外投資限額之範圍。工總金管會
陸委會
經濟部
2015 建議將金融業於大陸地區所設立之子公司、分公司或於大陸地區參股之銀行、保險公司,可申請納入不計入國外投資限額之範圍 建議銀行、保險業於大陸地區所設立之子公司、分公司及大陸地區參股之銀行、保險公司,可申請不計入國外投資限額,以利金融業之業務發展需求及布局。工總金管會
2016 因應台灣邁入高齡化社會,建議政府推廣大眾購買著重於保障及退休的保險商品以因應。 建議將外幣收付之非投資型人身保險業務各種準備金,不計入國外投資額度的上限。退休型商品之目標為提供長期穩定的投資報酬;其關鍵因素是投資標的之多樣化,而國外投資就是其中的一個重要環節。一般而言,因為外幣收付退休型商品能從海外投資獲取較高報酬,故相較於台幣收付退休型商品,外幣收付退休型商品能提供保戶更優惠的定價。然而依照現行保險法相關規定,非投資型人身保險業務各種準備金以及國際保險業務分公司之產品,最多僅有25%不計入國外投資額度;此額度上限,將迫使壽險業者難以達致平穩的投資報酬與有效的風險分散。 若就實務面觀美商金管會
2017 鬆綁保險業投資海外不動產限制 2016年3月「保險業辦理國外投資管理辦法」修正後,刪除保險業者得另案申請投資額度的規定,意即各家保險公司除依自身的保險適足率適用不同投資限額外,不得再申請增加投資總額。若比較中韓台三地保險業投資海外不動產上限之規定,中國及南韓保險公司投資上限為總資產的15%,而台灣保險業則按最近一期資本適足率適用不同投資上限,限額級距為保險業資金的1%~3%或業主權益的10%~40%,顯示台灣保險業者可投資總額較中韓業者來得少。 此外,依現行規定,台灣保險公司不得與其他投資人合資,亦不得購買海外不動產公司部分股權。然而在美國等成熟市場中,位於主要城市的不動產投資金額通常較高,且基於稅務效率的考量,國際投資人常採取合資或參股等方式取得不動產產權。在目前的法令規範下,台灣中小型保險公司能投入海外不動產的金額十分有限,再加上無法與其他投資人合夥,等同排除其進行海外投資的可能性。建議主管機關應進一步鬆綁保險業投資境外不動產的規範,以利台灣保險公司在國際間尋找適合的不動產投資機會,建立更多元的投資組合。美商金管會